Sistem pampasan eksekutif (Reka Bentuk)

Perkara berkaitan penentuan jumlah dan kaedah pengiraan pampasan eksekutif

Pada mesyuarat Lembaga Pengarah pada 13 Mei 2022, kami telah menyelesaikan dasar keputusan mengenai pampasan eksekutif individu. Sebelum resolusi oleh mesyuarat Lembaga Pengarah, perkara yang perlu diselesaikan telah dibawa ke jawatankuasa pampasan, dan jawapan telah diperolehi.
Di samping itu, mengenai imbuhan bagi setiap pengarah untuk tahun fiskal ke-76, mesyuarat Lembaga Pengarah telah mengesahkan bahawa kaedah keputusan butiran pampasan dan pampasan yang diselesaikan adalah mematuhi dasar keputusan, dan bahawa jawapan daripada pampasan jawatankuasa dihormati, dan mematuhi dasar keputusan.
Dasar Asas JEOL mengenai Pampasan Pengarah digariskan di bawah.

Dasar Asas Pampasan Eksekutif

Pampasan eksekutif JEOL membantu memotivasikan pengurusan untuk mencapai matlamat pengurusan kami, seterusnya meningkatkan kesedaran tentang sumbangan untuk meningkatkan prestasi melalui peningkatan jangka sederhana hingga panjang nilai korporat kami. Sistem pampasan kami direka untuk menggalakkan kesedaran keuntungan di kalangan pemegang saham dan untuk meningkatkan kesedaran pengurusan berorientasikan pemegang saham.

Komposisi Pampasan

Pampasan untuk pengarah terdiri daripada pampasan asas (ganjaran kewangan) dan pampasan saham berkaitan prestasi (Diluluskan pada Cadangan Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham No. 71 "Penentuan jumlah dan kandungan pampasan saham berkaitan prestasi untuk pengarah"). Walau bagaimanapun, pengarah luar yang bertanggungjawab untuk penyeliaan dan pengarah bukan eksekutif hanya menerima pampasan asas tetap memandangkan pekerjaan mereka.

Konsep tahap imbuhan

JEOL mewujudkan insentif untuk meningkatkan prestasi perniagaan selepas mempertimbangkan persekitaran perniagaan di sekeliling Syarikat, tahap gaji orang lain dan tahap gaji di syarikat lain dalam industri yang sama.

Menentukan Pampasan Asas

Pampasan asas ditentukan berdasarkan jadual pampasan untuk setiap jawatan dan pencapaian prestasi, yang disediakan menggunakan dasar asas untuk menentukan pampasan. Jadual membantu menentukan pampasan standard untuk setiap jawatan pengarah. Jumlah ini boleh berbeza daripada 85% hingga 115% daripada jumlah standard mengikut tahap pencapaian petunjuk prestasi utama (KPI). KPI termasuk untuk mencapai matlamat untuk (1) jualan bersih disatukan dan (2) pendapatan operasi disatukan. Walau bagaimanapun, pengarah luar dan pengarah bukan eksekutif tidak dibayar pampasan prestasi, dan pampasan asas mereka ditetapkan selepas mempertimbangkan persekitaran perniagaan di sekeliling Syarikat, tahap gaji pekerja dan tahap gaji di syarikat lain dalam industri yang sama.

Menentukan Pampasan Saham Berkaitan Prestasi

Dalam menentukan pampasan saham berkaitan prestasi, pengarah diberikan mata yang dikira dengan mendarab mata berasaskan kedudukan (berdasarkan dasar asas untuk menentukan pampasan) dengan pekali berkaitan prestasi (50% hingga 170%). Pekali dikira daripada tahap pencapaian berbanding KPI sasaran: (1) jualan bersih disatukan, (2) pendapatan operasi disatukan, (3) ROE. Ambil perhatian bahawa 1 mata adalah bersamaan dengan 1 saham Syarikat. Walau bagaimanapun, jika peristiwa berlaku yang mana pelarasan mata dianggap wajar, seperti pemisahan saham dan pemisahan saham terbalik, bilangan saham setiap mata akan diselaraskan berdasarkan nisbah pemisahan, nisbah pemisahan terbalik, dsb. Bagi pengarah yang tinggal di luar negara, monetari pampasan yang setara dengan jumlah mata yang perlu dibayar kepada mereka.

Struktur Pampasan Pengarah

Berpandukan dasar asas untuk menentukan pampasan, nisbah pampasan asas kepada pampasan saham berkaitan prestasi ditentukan dengan sasaran 80% untuk pampasan asas dan 20% untuk pampasan saham berkaitan prestasi. Walau bagaimanapun, pengarah luar dan pengarah bukan eksekutif jarang sekali tidak layak untuk pampasan saham berkaitan prestasi, hanya menerima pampasan asas tetap yang tidak mengambil kira prestasi mereka.

Polisi mengenai Masa dan Syarat Pampasan

Jumlah pampasan asas dan bilangan mata pampasan saham berkaitan prestasi (termasuk jumlah wang yang bersamaan dengan bilangan mata yang akan diberikan kepada pemastautin asing) selama satu tahun hendaklah ditentukan pada mesyuarat Lembaga Pengarah yang diadakan selepas penutupan Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham setiap tahun. Tempoh pembayaran pampasan asas dan jumlah wang yang bersamaan dengan bilangan mata yang akan diberikan kepada pemastautin asing ialah satu tahun dari Julai bulan selepas mesyuarat Lembaga Pengarah yang disebut di atas hingga Jun tahun berikutnya. . Berkenaan dengan pampasan saham berkaitan prestasi, selepas persaraan pengarah yang layak untuk pembayaran (tidak termasuk persaraan kerana kematian), saham Syarikat dan jumlah wang yang perlu dibayar sebagai pertukaran untuk saham Syarikat hendaklah dibayar kepada Pengarah. Sekiranya berlaku kematian pengarah yang layak untuk pembayaran, Syarikat hendaklah menukar saham Syarikat yang sepadan dengan bilangan mata yang diberikan pada masa itu kepada wang tunai dan menyerahkan wang tunai bersamaan dengan jumlah harga penukaran kepada waris pengarah sedemikian. Sekiranya pengarah yang layak menerima bayaran menjadi pemastautin asing disebabkan tugasan di luar negara sebelum persaraannya, saham Syarikat yang sepadan dengan bilangan mata yang diberikan pada masa itu hendaklah ditukar kepada tunai dan jumlah yang setara hendaklah disampaikan kepada pengarah.

Menentukan Pampasan

Jawatankuasa Pampasan (sebuah badan penasihat kepada Lembaga Pengarah), dipengerusikan oleh pengarah luar dan terdiri daripada majoriti pengarah luar, hendaklah membincangkan kandungan, jumlah dan bilangan pampasan pengarah individu, dan selepas melaporkan keputusan kepada Lembaga Pengarah. Pengarah, Lembaga Pengarah hendaklah menyelesaikan kandungan, jumlah dan bilangan pampasan pengarah individu.

Perkara Penting Lain

Berkenaan dengan pampasan saham berkaitan prestasi, klausa malus hendaklah diwujudkan di mana sekiranya berlaku pelanggaran tugas yang serius atau pelanggaran peraturan dalaman yang serius oleh orang yang layak sebelum tarikh penentuan pemilikan benefisial, saham Syarikat dan hasil daripada penjualan stok tidak boleh dihantar atau diberikan kepada orang tersebut di bawah pelan ini.

(Rujukan) Sehingga 1 Oktober 2018, Syarikat telah menjalankan pemecahan saham terbalik iaitu untuk menjadikan dua saham menjadi satu saham. Oleh itu, dalam mengira pampasan saham berkaitan prestasi, mata yang diberikan sebelum 1 Jun 2022 hendaklah didarabkan dengan 0.5 dan kemudian satu mata akan dianggap sebagai satu bahagian.

Resolusi di Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham Pampasan Pengarah dan Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan

Jumlah pampasan asas untuk pengarah telah diselesaikan pada Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham ke-72 yang diadakan pada 26 Jun 2019 iaitu tidak lebih daripada 600 juta yen setahun (termasuk tidak lebih daripada 30 juta yen setahun untuk pengarah luar) (tidak termasuk gaji pekerja untuk pengarah yang juga berkhidmat sebagai pekerja). Sehingga penutupan Mesyuarat Agung Pemegang Saham ini, bilangan pengarah ialah 9 orang (termasuk 2 pengarah luar). Kemudian pada Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham ke-74 yang diadakan pada 25 Jun 2021, jumlah pampasan untuk pengarah telah diselesaikan sebagaimana adanya, dan pampasan untuk pengarah luar adalah tidak lebih daripada 50 juta yen setahun (tidak termasuk gaji pekerja untuk pengarah yang juga berkhidmat sebagai pekerja). Sehingga penutupan Mesyuarat Agung Pemegang Saham ini, bilangan pengarah adalah seramai 9 orang (termasuk 3 orang pengarah luar).
Secara berasingan daripada pampasan asas, pada Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham ke-71 yang diadakan pada 27 Jun 2018, jumlah maksimum wang yang akan disumbangkan oleh Syarikat kepada amanah manfaat lembaga untuk pampasan saham berkaitan prestasi telah diputuskan menjadi sejumlah 720 juta yen untuk tempoh subjek yang terdiri daripada tiga tahun fiskal (kecuali untuk empat tahun fiskal dari TK2018 hingga TK2021 di mana Syarikat akan menyumbang sejumlah 960 juta yen), jumlah maksimum mata yang akan diberikan sebagai pampasan saham ialah 430,000 setiap tahun fiskal (bersamaan dengan 215,000 saham saham Syarikat selepas pemecahan saham terbalik, kerana Syarikat menjalankan pemecahan saham terbalik pada 1 Oktober 2018, di mana dua saham dijadikan satu saham).(Pengarah luar, pengarah bukan eksekutif dan pemastautin asing tidak layak menerima bayaran, termasuk pegawai eksekutif yang tinggal di Jepun).
Bilangan pengarah (tidak termasuk pengarah luar, pengarah bukan eksekutif dan pemastautin asing) pada akhir Mesyuarat Agung Pemegang Saham ini ialah 7. Memandangkan pegawai eksekutif juga layak untuk pelan ini, bilangan pengarah dan pegawai eksekutif yang layak untuk ini pelan pampasan pada penutupan Mesyuarat Agung Pemegang Saham ini ialah 18.
Jumlah pampasan asas untuk ahli lembaga audit & penyeliaan telah diselesaikan pada Mesyuarat Agung Biasa Pemegang Saham ke-72 yang diadakan pada 26 Jun 2019 iaitu tidak melebihi 80 juta yen setahun. Bilangan ahli lembaga audit & penyeliaan pada akhir Mesyuarat Agung Pemegang Saham tersebut ialah 4 orang.