Pengurusan Korporat

Pendekatan Asas

Pendekatan asas JEOL terhadap tadbir urus korporat adalah untuk membina struktur keuntungan yang stabil dan untuk merealisasikan dasar pengurusan asas yang menumpukan pada meningkatkan nilai korporat sambil mencapai pembangunan dan pertumbuhan berorientasikan masa depan. Matlamat ini akan dicapai dengan melaksanakan pelbagai langkah, termasuk menubuhkan struktur pengurusan organisasi dengan pengurusan yang cekap, sangat telus yang menjunjung tanggungjawab kami untuk menghormati kedudukan pihak berkepentingan seperti pemegang saham, rakan kongsi perniagaan, pelanggan dan pekerja. Di samping itu, kami akan sentiasa mempersoalkan sama ada tadbir urus korporat kami sendiri menepati usia, dan meneruskan apa yang sepatutnya, untuk bertindak balas terhadap perubahan yang akan datang.

Struktur Tadbir Urus Korporat

① Garis Besar Struktur Tadbir Urus Korporat dan Sebab Penggunaan Struktur

Syarikat telah menerima pakai sistem juruaudit korporat, di mana Lembaga Pengarah dan Audit＆Lembaga Penyeliaan menyelia dan mengaudit pelaksanaan operasi perniagaan.
Untuk bertindak balas dengan cepat kepada perubahan dalam persekitaran perniagaan, Syarikat telah memperkemas pengurusannya dengan mengoptimumkan bilangan pengarah (had maksimum dalam Artikel Penubuhan), dan telah memperkenalkan sistem pegawai eksekutif untuk mempercepatkan pengurusan membuat keputusan dan meningkatkan kecekapan pelaksanaan perniagaan.
Dengan tujuan untuk mengasingkan pelaksanaan operasi perniagaan daripada menyelia, jawatan Pengarah dan Presiden, Pengarah dan Pengerusi, dan Pengarah dan Naib Pengerusi telah dimansuhkan dan jawatan baharu Pengerusi & Pegawai Eksekutif serta Presiden & Pegawai Eksekutif telah ditubuhkan. .
Juruaudit korporat mempunyai pengetahuan yang cukup dalam hal kewangan dan perakaunan, dan juruaudit korporat luar, dari sudut pandangan bebas daripada pengurusan, menghadiri mesyuarat Lembaga Pengarah, mengaudit syarikat gabungan dan pejabat cawangan, mengaudit pelaksanaan tugas oleh pengarah, dan melaksanakan tugas lain. Oleh itu, sistem tadbir urus Syarikat distrukturkan untuk membolehkan juruaudit memenuhi sepenuhnya fungsi penyeliaan mereka.
Lembaga Pengarah bermesyuarat sebanyak 16 kali, Majlis Pengurusan bermesyuarat 49 kali, Jawatankuasa Eksekutif bermesyuarat 11 kali, dan Lembaga Audit & Penyeliaan bermesyuarat sebanyak 23 kali sepanjang tahun fiskal ke-76.
Sebagai sebahagian daripada kajian semula mesyuarat pengurusan, Jawatankuasa Eksekutif sebelumnya telah ditukar kepada Majlis Pengurusan pada April 2006, mewujudkan struktur yang membolehkan operasi perniagaan yang lebih berkesan dan pantas.
Di samping itu, "Jawatankuasa CSR," yang dipengerusikan oleh Presiden dan dihadiri oleh peguam luar, telah ditubuhkan untuk menggalakkan dan mengukuhkan sumbangan sosial, pematuhan, dan pengurusan risiko dengan penekanan kepada tanggungjawab sosial syarikat. Jawatankuasa ini menerima laporan daripada jawatankuasa kawalan dalaman dan pengurusan risiko dan bahagian audit dalaman, termasuk JGMS dan MDQMS, menyediakan nasihat dan cadangan mengenai aktiviti CSR, dan laporan kepada Lembaga Pengarah.
Tambahan pula, fungsi audit dalaman, tidak termasuk JGMS dan MDQMS, telah disepadukan ke dalam "Pejabat Penyeliaan Perniagaan.
Sehingga 28 Jun 2023, badan korporat Syarikat terdiri daripada 9 pengarah (3 daripadanya adalah pengarah luar) dan 4 juruaudit (2 daripadanya adalah juruaudit luar).
Komposisi Lembaga Pengarah setakat tarikh penyerahan Laporan Sekuriti Tahunan adalah seperti berikut.

Pengerusi:	Wakil Pengarah Pengerusi & Pengerusi Lembaga Pengarah Gon-emon Kurihara
ahli:	Wakil Pengarah Presiden & Ketua Pegawai Eksekutif Izumi Oi
	Pengarah & Pegawai Eksekutif Kanan Toyohiko Tazawa
	Pengarah & Pegawai Eksekutif Atsushi Seki
	Pengarah & Pegawai Eksekutif Katsumoto Yaguchi
	Pengarah & Pegawai Eksekutif Akihiro Kobayashi
	Pengarah Luar Ryuji Kanno
	Pengarah Luar Kaoru Terashima
	Pengarah Luar Yukari Yomo
	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan(sepenuh masa) Koichi Fukuyama
	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan(sepenuh masa) Mitsuru Takahashi
	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan Luar Akifumi Goto
	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan Luar Akihiko Minato

Komposisi Lembaga Audit & Penyeliaan setakat tarikh penyerahan Laporan Sekuriti Tahunan adalah seperti berikut.

Pengerusi:	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan(sepenuh masa) Koichi Fukuyama
ahli:	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan(sepenuh masa) Mitsuru Takahashi
	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan Luar Akifumi Goto
	Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan Luar Akihiko Minato

Institusi Syarikat yang berkaitan dengan tadbir urus korporat ditunjukkan dalam rajah di bawah.

Sistem tadbir urus korporat

② Status Sistem Kawalan Dalaman

Di bawah disenaraikan perkara yang diselesaikan dan status operasi sistem yang memastikan bahawa pelaksanaan tugas oleh pengarah mematuhi semua undang-undang, peraturan, dan Tataurusan Pemerbadanan serta sistem lain (sistem kawalan dalaman) yang memastikan kesesuaian operasi oleh Syarikat dan kumpulan korporat, yang terdiri daripada Syarikat dan semua anak syarikat.

1. Gambaran Keseluruhan Sistem Kawalan Dalaman

• Sistem untuk menyimpan dan mengurus maklumat mengenai pelaksanaan tugas oleh pengarah

  • Dokumen yang berkaitan dengan keputusan yang dibuat oleh Lembaga Pengarah (termasuk dokumen yang berkaitan dengan pelaksanaan tugas) dipelihara dengan ketat dan diuruskan dengan cara yang mudah dicari mengikut peraturan pengurusan dokumen (tempoh pengekalan 10 tahun pada dasarnya).
  • Syarikat segera menjawab permintaan daripada pengarah dan juruaudit korporat untuk pemeriksaan, penyalinan dan penyerahan dokumen di atas.

• Peraturan dan sistem lain untuk pengurusan risiko untuk mengelakkan kerugian

  Sebagai sistem yang bertanggungjawab secara eksklusif untuk pengurusan risiko kerugian, Syarikat telah menetapkan Peraturan Pengurusan Pematuhan berikut, menubuhkan Meja Pelaporan Pematuhan, mengendalikan JGMS (Sistem Pengurusan Kumpulan JEOL) dan MDQMS (Sistem Pengurusan Kualiti Peranti Perubatan), dan menubuhkan Jawatankuasa Keselamatan dan Kesihatan, Jawatankuasa Pengurusan Krisis, Jawatankuasa Kawalan Eksport, Jawatankuasa Keselamatan Maklumat dan Jawatankuasa Promosi BCP (Pelan Kesinambungan Perniagaan). Selain itu, syarikat itu telah menubuhkan Jawatankuasa Kesihatan dan Keselamatan, Jawatankuasa Pengurusan Krisis, Jawatankuasa Kawalan Eksport, Jawatankuasa Keselamatan Maklumat dan Jawatankuasa Promosi Pelan Kesinambungan Perniagaan (BCP).

  • Peraturan Pengurusan Pematuhan telah diwujudkan untuk mewujudkan sistem pematuhan, memastikan operasi perniagaan yang betul, dan menggalakkan pembangunan yang kukuh.
  • Berdasarkan Peraturan Pengurusan Pematuhan, JEOL telah mewujudkan "Kod Tatakelakuan Korporat JEOL", yang didedahkan kepada orang ramai, dan memastikan semua pengarah dan pekerja mematuhi undang-undang dan peraturan, serta bertindak mengikut etika sosial.
  • JEOL telah menubuhkan Meja Pelaporan Pematuhan menurut Peraturan Pelaporan Pematuhan, dan sedang berusaha untuk pengesanan awal dan pembetulan salah laku, dsb.
  • Untuk mengekalkan dan meningkatkan kawalan kualiti produk, JEOL mengendalikan JGMS dan MDQMS, dan telah mewujudkan sistem pengurusan yang boleh menahan audit dalaman dan luaran.
  • Jawatankuasa Keselamatan dan Kesihatan diketuai oleh Pengurus Keselamatan dan Kesihatan Am dan mempunyai ahli Jawatankuasa Keselamatan dan Kesihatan di setiap jabatan di bawahnya, selaras dengan Undang-undang Keselamatan dan Kesihatan Pekerjaan serta Peraturan Pengurusan Keselamatan dan Kesihatan, untuk mencegah bahaya pekerja dan masalah kesihatan. dan untuk melaksanakan keperluan berkanun lain untuk pengendali perniagaan.
  • Jawatankuasa Pengurusan Krisis adalah untuk terus meramal dan bersedia untuk kecemasan dan menanganinya apabila ia berlaku.
  • Jawatankuasa Kawalan Eksport komited untuk mematuhi Undang-undang Pertukaran Asing dan Perdagangan Asing serta undang-undang dan peraturan lain mengikut Peraturan Kawalan Eksport Keselamatan.
  • Jawatankuasa Keselamatan Maklumat berusaha untuk memastikan ketersediaan, integriti, dan kerahsiaan rangkaian dan maklumat/data mengikut Dasar Keselamatan Maklumat.
  • Jawatankuasa Promosi BCP (Pelan Kesinambungan Perniagaan) menetapkan rancangan kesinambungan perniagaan dan menggalakkan usaha yang berkesan untuk persediaan menghadapi kemalangan dan bencana berskala besar setakat yang boleh dijangka.

• Sistem untuk memastikan pelaksanaan tugas yang cekap oleh pengarah

  • Untuk bertindak balas dengan cepat kepada perubahan dalam persekitaran perniagaan, Syarikat telah memperkemas pengurusannya dengan mengoptimumkan bilangan pengarah (bilangan maksimum yang dibenarkan di bawah Artikel Penubuhan), dan telah memperkenalkan "Sistem Pegawai Eksekutif" untuk mempercepatkan keputusan pengurusan -membuat dan meningkatkan kecekapan pelaksanaan perniagaan.
  • Bagi menjelaskan tanggungjawab pengurusan pengarah dan membina sistem pengurusan yang boleh bertindak balas dengan cepat terhadap perubahan dalam persekitaran perniagaan, tempoh jawatan pengarah telah dipendekkan daripada dua tahun kepada satu tahun.
  • Mesyuarat biasa Lembaga Pengarah diadakan sebulan sekali pada prinsipnya untuk membuat keputusan mengenai perkara-perkara penting dan menerima laporan mengenai status pelaksanaan perniagaan daripada setiap pengarah yang bertanggungjawab. Di samping itu, mesyuarat luar biasa Lembaga Pengarah diadakan sekiranya perlu. Lembaga Pengarah juga menganalisis dan menilai keberkesanan Lembaga Pengarah secara keseluruhan melalui soal selidik penilaian kendiri, mendedahkan ringkasan keputusan, dan mengambil tindakan untuk menangani isu.
  • Tanggungjawab dan peranan para Pengarah ditakrifkan dengan jelas dalam peraturan untuk Pengarah dan Pengarah Luar dengan tujuan untuk meningkatkan nilai korporat dalam jangka sederhana hingga panjang.
  • Untuk mewujudkan sistem yang membolehkan membuat keputusan dan operasi perniagaan yang lebih berkesan dan pantas, Syarikat telah menubuhkan "Majlis Pengurusan " dengan ahli yang sesuai, yang membincangkan tema tertentu.

• Sistem untuk memastikan bahawa pelaksanaan tugas oleh pengarah dan pekerja mematuhi semua undang-undang, peraturan dan Tataurusan Pemerbadanan

  • Syarikat menekankan kepada para Pengarah dan pekerjanya pada setiap peluang, pada mesyuarat Lembaga Pengarah, dan pada pelbagai mesyuarat, keperluan untuk memastikan pematuhan kepada undang-undang, peraturan dan Tataurusan Pemerbadanan. Di samping itu, Syarikat mempunyai sistem yang disediakan untuk menyediakan perundingan intensif dan semakan soalan mengenai undang-undang, peraturan, dan Tataurusan Pemerbadanan yang timbul semasa pelaksanaan operasi perniagaan.
  • Syarikat telah menubuhkan "Jawatankuasa CSR" yang dipengerusikan oleh Presiden dan dihadiri oleh peguam luar untuk mempromosikan dan mengukuhkan sumbangan sosial, pematuhan dan pengurusan risiko dengan penekanan kepada tanggungjawab sosial Syarikat. Jawatankuasa ini menerima laporan daripada jawatankuasa kawalan dalaman dan pengurusan risiko, bahagian audit dalaman, dan JGMS dan MDQMS, memberikan nasihat dan cadangan mengenai aktiviti CSR, dan laporan kepada Lembaga Pengarah.
  • Fungsi audit dalaman, tidak termasuk JGMS dan MDQMS, dipusatkan dalam "Pejabat Penyeliaan Perniagaan.

• Sistem untuk memastikan kesesuaian operasi dalam Kumpulan korporat yang terdiri daripada Syarikat dan semua anak syarikat (Tiada syarikat induk untuk kami)

  • Mengenai pengurusan kumpulan yang terdiri daripada Syarikat dan sekutunya, "Mesyuarat Pengurusan Kumpulan JEOL" diadakan tepat pada masanya sebagai forum untuk berkongsi dan menyebarkan dasar penting dan strategi asas seluruh kumpulan.
  • Berkenaan dengan pengurusan syarikat gabungan, sambil menghormati autonomi mereka, mereka kerap melaporkan kepada Syarikat mengenai butiran operasi masing-masing dan membincangkan perkara penting dengan Syarikat terlebih dahulu. Untuk tujuan ini, "Mesyuarat Pentadbiran Syarikat Gabungan" diadakan secara berkala dengan hal ehwal am dan kakitangan kewangan syarikat kumpulan untuk mengukuhkan pengurusan bersepadu kumpulan.
  • Bagi memastikan pematuhan undang-undang dan peraturan serta menggalakkan kecekapan pengurusan di setiap syarikat dalam kumpulan korporat, Syarikat menjalankan Mesyuarat Syarikat Gabungan Domestik untuk syarikat domestik sekali setahun, dan Mesyuarat Tokyo untuk syarikat luar negara dua kali setahun untuk berkomunikasi melalui pendengaran. dan cara lain.

• Perkara berkaitan pekerja yang menyokong tugas ahli Lembaga Audit & Penyeliaan apabila ahli tersebut meminta bantuan mereka

  Kakitangan sepenuh masa ditugaskan di "Pejabat Penyeliaan Perniagaan" untuk membantu tugas juruaudit korporat.

• Perkara yang berkaitan dengan kebebasan pekerja daripada pengarah (dinyatakan dalam perkara sebelum ini) dan memastikan keberkesanan arahan yang diberikan oleh ahli Lembaga Audit & Penyeliaan kepada pekerja

  Pelantikan dan pemecatan kakitangan di atas adalah berdasarkan pertukaran pendapat antara pengarah dan juruaudit, dan kebebasan tugas mereka dimaklumkan secara menyeluruh untuk memastikan keberkesanan arahan juruaudit.

• Sistem untuk melaporkan kepada ahli Lembaga Audit & Penyeliaan oleh pengarah, dsb. dan sistem lain yang berkaitan dengan laporan kepada ahli ini

  • Pengarah dikehendaki melaporkan kepada Lembaga Audit & Penyeliaan jika mereka menemui sebarang fakta yang boleh menyebabkan kerosakan yang ketara kepada Syarikat (Perkara 357 Akta Syarikat), dan pekerja juga dikehendaki melaporkan kepada Lembaga Penyeliaan Audit dengan cara yang sama. Sistem ini terkenal oleh semua orang.
  • Pengarah, juruaudit korporat, dan pekerja anak syarikat atau mereka yang menerima laporan daripada mereka mesti melaporkan kepada Lembaga Audit & Penyeliaan mengikut perkara sebelum ini dan ia terkenal melalui "Mesyuarat Pengurusan Kumpulan JEOL" dan "Mesyuarat Pentadbiran Syarikat Gabungan. " diterangkan dalam Seksyen 5 tanpa kegagalan.

• Sistem untuk memastikan bahawa orang yang telah membuat laporan, seperti yang diperuntukkan dalam item sebelumnya, tidak akan dilayan dengan tidak baik selepas membuat laporan

  Apabila juruaudit menerima laporan seperti yang diterangkan dalam perenggan sebelumnya, mereka dimaklumkan bahawa orang yang membuat laporan itu tidak akan dilayan secara merugikan kerana laporan tersebut dan sistem ini dikenali oleh semua orang.

• Perkara yang berkaitan dengan polisi untuk prosedur pembayaran yang dibuat terlebih dahulu atau pembayaran balik perbelanjaan dalam pelaksanaan tugas oleh ahli Lembaga Audit & Penyeliaan dan untuk layanan lain terhadap perbelanjaan dan liabiliti yang berkaitan dengan pelaksanaan tugas ini

  Apabila juruaudit korporat membuat permintaan untuk pembayaran awal atau pembayaran balik perbelanjaan yang ditanggung dalam melaksanakan tugasnya, Syarikat hendaklah segera melupuskan perbelanjaan atau liabiliti tersebut, kecuali dalam kes di mana perbelanjaan atau liabiliti tersebut dianggap tidak perlu untuk pelaksanaan tugas juruaudit korporat.

• Sistem lain untuk menyemak bahawa audit yang dilakukan oleh ahli Lembaga Audit & Penyeliaan dijalankan dengan berkesan.

  • Juruaudit Korporat mengadakan mesyuarat tetap dengan Wakil Pengarah untuk bertukar-tukar pendapat.
  • Juruaudit Korporat mengadakan mesyuarat tetap dengan pengarah luar untuk bertukar pendapat.
  • Juruaudit Korporat bertukar maklumat dengan Juruaudit Perakaunan untuk meningkatkan keberkesanan audit.

• Dasar Asas Penghapusan Kekuatan Antisosial dan Status Perkembangannya

  • Syarikat hendaklah menolak sebarang hubungan dengan kuasa atau kumpulan antisosial yang mengancam ketenteraman dan keselamatan sosial, dan hendaklah mengambil pendirian tegas terhadap sebarang tuntutan yang tidak munasabah atau menyalahi undang-undang dan tidak akan sekali-kali menerima tuntutan tersebut.
  • Syarikat mengumpul dan mengurus maklumat tentang pasukan dan kumpulan antisosial dengan kerjasama pihak berkuasa polis dan organisasi berkaitan.

• Sistem untuk memastikan kebolehpercayaan dan kesesuaian pelaporan kewangan

  Untuk memastikan kebolehpercayaan dan kesesuaian laporan kewangan Syarikat dan syarikat gabungannya, Syarikat telah menubuhkan "Jawatankuasa Audit Akta SOX Jepun" untuk menubuhkan, mengendalikan dan menilai kawalan dalaman secara berkala untuk memastikan kebolehpercayaan dan kesesuaian laporan kewangan. seperti yang dikehendaki oleh Akta Instrumen Kewangan dan Pertukaran serta undang-undang dan peraturan lain yang berkaitan.

③ Status Audit

1. Pengauditan oleh Juruaudit Korporat

Lembaga Audit & Penyeliaan Syarikat terdiri daripada empat ahli (dua daripadanya Juruaudit Korporat sepenuh masa dan dua daripadanya di luar Juruaudit Korporat), dan Pengerusi Lembaga Pengarah ialah Juruaudit Korporat sepenuh masa.
Juruaudit Korporat Sepenuh masa Koichi Fukuyama telah berkhidmat sebagai pengarah & pegawai eksekutif kanan Syarikat dan mempunyai pengetahuan yang luas tentang kewangan dan perakaunan.
Juruaudit Korporat Sepenuh masa Mitsuru Takahashi mempunyai pengetahuan yang luas tentang kewangan dan perakaunan, setelah berkhidmat sebagai Pengurus Besar Jabatan Perakaunan Bahagian Kewangan Syarikat.
Akifumi Goto, juruaudit korporat luar, ialah seorang peguam bela dan mempunyai pengetahuan yang cukup tentang kewangan dan perakaunan.
Di luar juruaudit korporat, Akihiko Minato mempunyai pengetahuan yang luas tentang kewangan dan perakaunan, setelah berkhidmat sebagai pegawai eksekutif pengurusan The Bank of Tokyo-Mitsubishi, Ltd.(kini MUFG Bank, Ltd) dan sebagai wakil pengarah MARUNOUCHI YOROZU Co,Ltd.
Setiap juruaudit korporat memantau dan menyelia pelaksanaan tugas oleh pengarah dari sudut pandangan bebas dengan menghadiri mesyuarat Lembaga Pengarah dan mesyuarat penting lain, memeriksa dokumen penting, dan mengaudit status pelaksanaan perniagaan, selaras dengan dasar audit, rancangan audit , dan pembahagian tugas audit yang ditentukan oleh Lembaga Audit & Penyeliaan pada awal penggal.
Perkara khusus yang dibincangkan di Lembaga Audit & Penyeliaan termasuk laporan mengenai aktiviti audit sepanjang tempoh berkenaan pembangunan dan operasi sistem kawalan dalaman dan tindak balas kepada maklumat dalaman yang diperolehi, dsb., dan pada penghujung penggal, kesesuaian audit oleh juruaudit perakaunan, status pelaksanaan tugas oleh pengarah dan kesahan mereka, dsb., dan laporan audit setiap juruaudit korporat dan Lembaga Audit & Penyeliaan. Di samping itu, mesyuarat diadakan secara berkala untuk bertukar-tukar pendapat dengan wakil pengarah dan maklumat dengan pengarah luar.

Kehadiran mesyuarat Lembaga Audit & Penyeliaan sepanjang tahun fiskal ke-76 adalah seperti berikut.

(Catatan)

Status kehadiran Koichi Fukuyama dan Akihiko Minato di mesyuarat Lembaga Audit & Penyeliaan meliputi mesyuarat Lembaga Audit & Penyeliaan yang diadakan selepas pelantikan mereka sebagai Ahli Lembaga Audit & Penyeliaan pada 28 Jun 2022.

Juruaudit Korporat sepenuh masa menghadiri mesyuarat Lembaga Pengarah, Majlis Pengurusan, dan mesyuarat penting lain, menjalankan pemeriksaan dan pendengaran di tapak di bahagian utama dan anak syarikat Kumpulan, dan memeriksa minit mesyuarat penting, dokumen penting dan dokumen kelulusan untuk memastikan keadaan pengurusan dan mengaudit pelaksanaan tugas oleh Pengarah dan Pegawai Eksekutif. Juruaudit korporat sambilan menghadiri mesyuarat Lembaga Audit & Penyeliaan untuk menerima laporan mengenai status audit ini dan memberikan nasihat serta pendapat lain yang diperlukan dengan menemani juruaudit semasa lawatan mereka, menghadiri mesyuarat penting, dan sebagainya.
Di samping itu, kakitangan sepenuh masa ditugaskan ke Pejabat Pengurusan Perniagaan untuk membantu juruaudit berkanun dalam tugas mereka, dengan itu mengukuhkan fungsi sokongan juruaudit berkanun.

2. Status Audit Dalaman

Syarikat telah menubuhkan Pejabat Penyeliaan Perniagaan, yang menggabungkan fungsi audit dalaman kecuali JGMS (Sistem Pengurusan Kumpulan JEOL) dan MDQMS (Sistem Pengurusan Kualiti Peranti Perubatan) dan bekerjasama rapat dengan juruaudit (3 ahli). Fungsi audit dalaman adalah berpusat dan bekerja rapat dengan juruaudit korporat (4 ahli). Berkenaan dengan penyelenggaraan dan penilaian kawalan dalaman ke atas pelaporan kewangan, kami menjalankan aktiviti audit dengan kerjasama Jawatankuasa Audit Akta SOX Jepun dan berkongsi maklumat dengan juruaudit perakaunan dalam usaha mencapai kerjasama bersama.
Selain itu, Syarikat mengadakan Mesyuarat Syarikat Gabungan Dalam Negeri untuk syarikat domestik sekali setahun, dan Mesyuarat Tokyo untuk syarikat luar negara dua kali setahun untuk berkomunikasi melalui pendengaran dan cara lain untuk memastikan pematuhan undang-undang dan peraturan serta menggalakkan kecekapan pengurusan. Aktiviti audit dalaman ini, bersama-sama dengan JGMS dan MDQMS, dilaporkan secara kerap kepada Jawatankuasa CSR dan akhirnya kepada Lembaga Pengarah.
Melalui usaha ini, kami memastikan keberkesanan audit dalaman.

3. Status Audit Perakaunan

• Nama Firma Audit

  Deloitte Touche Tohmatsu LLC

• Tempoh audit berterusan

  31 tahun

• Akauntan Awam Bertauliah yang melaksanakan perkhidmatan

  Rakan Kongsi Terlantik dan Pertunangan Yasuhiro Ohnaka
  Rakan Kongsi Terlantik dan Pertunangan Katsuhiko Igarashi

• Komposisi Pembantu Operasi Pengauditan

  Pembantu perkhidmatan audit perakaunan terdiri daripada 10 akauntan awam bertauliah dan 18 orang lain.

• Sebab untuk memilih dan menilai firma audit

  Lembaga Juruaudit Korporat menilai dan memilih juruaudit perakaunan berdasarkan "Piawaian Pemilihan Juruaudit Perakaunan dan Pemecatan dan Penilaian" dan senarai semak penilaian yang ditetapkan oleh ＆Lembaga Penyeliaan Audit. Audit＆Lembaga Penyeliaan membuat pertimbangan yang komprehensif berdasarkan penilaian kepakaran juruaudit perakaunan, sistem kawalan kualiti, kebebasan, dan keupayaan untuk mengendalikan audit global melalui komunikasi dan kehadiran yang kerap di audit perakaunan, serta dengan mempertimbangkan penilaian daripada jabatan perakaunan dan lain-lain jabatan yang berkaitan, dan memutuskan untuk melantik semula Deloitte Touche Tohmatsu LLC. Lembaga Audit＆Penyeliaan memutuskan untuk melantik semula Deloitte Touche Tohmatsu LLC.
  Audit＆Lembaga Penyeliaan akan memecat juruaudit perakaunan dengan persetujuan sebulat suara Juruaudit Korporat jika juruaudit perakaunan dianggap berada di bawah mana-mana perkara Perkara 340, Perenggan 1 Akta Syarikat.

④ Pengarah dan Juruaudit Luar

Syarikat mempunyai tiga pengarah luar dan dua juruaudit korporat luar. Berkenaan peribadi, modal, hubungan perniagaan dan kepentingan lain dengan pengarah luar dan juruaudit korporat luar, tidak ada hubungan peribadi, modal, perniagaan atau kepentingan lain dengan tiga pengarah luar dan dua juruaudit korporat luar.
Dalam melantik pengarah luar dan juruaudit korporat luar, Syarikat mengambil kira keperluan untuk luaran seperti yang ditetapkan dalam Akta Syarikat dan piawaian kebebasan yang ditetapkan oleh pertukaran instrumen kewangan, serta memastikan bilangan dan kepelbagaian kakitangan yang sesuai, dari sudut pandangan bahawa pengurusan korporat disemak dari perspektif pihak ketiga di luar Syarikat akan membantu mengekalkan tadbir urus korporat yang kukuh.
Pengarah luar menyemak keputusan pengurusan dari sudut pandangan bebas dan neutral berdasarkan pengalaman luas dan wawasan peringkat tinggi mereka, dan juruaudit korporat luar menggunakan pandangan mereka berdasarkan tahap kepakaran tinggi dan kekayaan pengalaman serta pengetahuan mereka kepada audit. Untuk memastikan penyediaan maklumat yang diperlukan kepada pengarah luar dan juruaudit korporat luar, mesyuarat tetap diadakan antara pengarah luar dan Lembaga Penyeliaan Audit, termasuk juruaudit korporat sepenuh masa, dan maklumat ditukar dengan Pejabat Pengurusan Perniagaan, Pejabat Jaminan Kualiti, dan Jawatankuasa CSR secara ad hoc. Syarikat juga berusaha untuk memastikan keberkesanan penyeliaan oleh pengarah luar dan audit oleh juruaudit korporat luar. Di samping itu, juruaudit korporat luar berusaha untuk memperdalam komunikasi dengan juruaudit perakaunan untuk memastikan kesesuaian dan kebolehpercayaan audit perakaunan.

Menilai Keberkesanan Lembaga Pengarah

Ringkasan "Analisis・Penilaian Keberkesanan Lembaga Pengarah"

JEOL telah menganalisis dan menilai kecekapan Lembaga Pengarah untuk memastikan ia berfungsi dengan berkesan. Berdasarkan keputusan analisis dan penilaian ini, kami berhasrat untuk menambah baik keberkesanan keseluruhan Lembaga Pengarah melalui proses berterusan untuk mengenal pasti dan menambah baik isu dan dengan mengukuhkan lagi Lembaga Pengarah.
Keputusan analisis dan penilaian Lembaga Pengarah dalam fiskal 2021 telah disusun dan didedahkan di bawah.

• Kaedah Penilaian

  • Soal selidik penilaian sendiri yang menilai keberkesanan Lembaga Pengarah telah dilengkapkan oleh semua Pengarah dan ahli Lembaga Audit & Penyeliaan pada mesyuarat lembaga Pengarah yang diadakan sepanjang fiskal 2021 (April 2021 hingga Mac 2022). Keputusan itu dilaporkan pada mesyuarat Lembaga Pengarah yang diadakan pada hari Selasa, 31 Mei 2022.
  • Item Penilaian
    Item penilaian dikategorikan kepada tiga bidang:
    ①Komposisi papan
    ②Pengurusan Lembaga Pengarah
    ③Memberi maklumat kepada pegawai luar

• Ringkasan Keputusan Penilaian

  Selepas menyemak soal selidik penilaian kendiri untuk semua pengarah dan ahli Lembaga Audit & Penyeliaan, kesemua 18 item penilaian didapati melebihi purata dan keberkesanan keseluruhan Lembaga Pengarah didapati dikekalkan secara umum.

• Isu dan Inisiatif Utama untuk Menilai Lembaga Pengarah

  • Isu Yang Dibangkitkan Oleh Keputusan Soal Selidik

    1 Menambah baik bahan untuk mesyuarat Lembaga Pengarah.

    2 Mengedarkan bahan kepada pegawai luar dengan lebih cepat.

    3 Menyediakan struktur pengauditan dalaman dan mengukuhkan fungsinya.

  • Langkah-langkah yang Diambil untuk Isu yang Diiktiraf dalam Soal Selidik Fiskal 2020

    1 Memberi penjelasan menyeluruh kepada pegawai luar sebelum mesyuarat

    2 Ringkasan akan disediakan dalam laporan.

    3 Laporan akan disemak.

  • Langkah-langkah yang Perlu Diambil untuk Isu yang Diiktiraf dalam Soal Selidik Fiskal 2021

    1 Merumuskan dan memudahkan bahan untuk Lembaga Pengarah.

    2 Mengedarkan bahan kepada pegawai luar dengan lebih cepat.

• Respons Masa Depan

  Lembaga Pengarah akan bertindak balas terhadap isu berdasarkan keputusan penilaian ini dan akan terus membuat penilaian dan analisis untuk meningkatkan kecekapannya.